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中国计算机报2000年第73-74期

K/3系统集团报表系统在苏净集团的应用

黄春圣

　　江苏苏净集团公司是我国净化行业的大型企业集团。集团公司从1997年起根据财务核算的需求及相关联公司的经验，购买了金蝶单机、标准版2.7的集成账务系统，后升级到6.2版。1999年底又成功引进了基于SQL server 7.0大型数据库的K/3系统V8.0集团财务管理解决方案。

表1  总账汇总表

a	b	c	d	e	f
科目代码	科目名称	环保-年初	保护-年初	水处理-年初	汇总-年初
101	现金	c2			f2
102	银行存款	c3			f3
102.01	工行	c4			f4
109	其他货币资金	c5			f5
…	…	…	…	…	…

　　2000年，我们根据集团公司的实际情况，采用K/3系统V8.0.6的报表系统。该系统的确功能强大，不仅能完成一般的报表汇总、合并等工作，而且还能自动接收、审核有关数据，允许我们灵活设置合并周期。一般我们是按月合并，但有时某些报表要按日或季等口径合并，并能辅助进行报表分析。由于分公司数据较多，该系统的多账套取数功能尤为切合我们的需要。我们从分公司账套中取数生成苏州净化设备厂的财务报表及分析数据，进而采用集团K/3系统V8.0.6的合并报表系统，直接接受一级法人企业上报的模板数据，生成集团公司的财务报表及分析数据。这减少了很多中间环节，工作效率高、合并数据准确。

　　账表汇总轻松方便

　　在应用中，我们对环保、保护气氛、水处理分公司分别建立以公司名称命名的账套，各公司独立核算，出具内部会计报表。在净化厂账套的报表系统中新建报表“总账汇总表”，样式如表1。

　　同时，在净化厂账套的报表系统中建立所需的财务报表及分析报表，如资产负债表、损益表、财经指标表等等。（常见报表可直接调用报表模板，稍作修改，无须重先创建。）

　　以资产负债表（如表2）为例：

表2  资产负债表

a	b	c	d	e	f	g	h
资产	行	年初数	期末数	负债及所有者权益	行	年初数	期末数
流动资产：		c2	d2	流动负债：		g2	h2
货币资金	1	c3	d3	短期借款	42	g3	h3
其中银行存款	2	c4	d4	应付票据	43	g4	h4
…	…	…	…	…	…	…	…

　　只要在需要取数处填入公式REF_F（“总账汇总表”，“......”，1），其他地方应用自动填充功能拖放并稍作修改即可。

　　这样，通过“报表重算”功能即可算出最新的“总账汇总表”下的“资产负债表”。

　　为了便于查看，应用报表多页存储及计算功能，在选单的“格式”栏中选“表页管理”“添加”表页至12页，从而将上述的“总账汇总表”、“资产负债表”等财务数据分期列示。这样当期以前的数据不必重算即可查得，财务信息反映更及时。

　　为了检验报表内部、报表之间数据的勾稽正确与否，我们在“工具”栏中选择“审核条件”填列报表内部、报表之间的勾稽关系并说明勾稽的具体内容。这样通过“报表审核”就能及时发现报表数据的正确性，保证了财务信息的准确性。

　　图示信息直观明了

　　为了形象直观地比较数据，我们选定需要制图的数据区，在“插入”选单中选择“图表”功能，按向导制作柱形图、直方图、折线图、饼图等，并打印出来作为数据报表的附件。这样，使得财务信息直观明了，便于向更广泛的使用者提供形象的信息。同时用合并报表进行结构、比较、比率及趋势分析。由于系统支持自定义报表，我们能够根据需要方便地自行定义要进行合并和汇总的报表格式、内容，或对现有的报表格式进行修改。

　　系统能自动生成用户设定的合并报表，大量的运算工作由系统自动完成，准确快捷。同时实现数据的自动接收和自动生成及接收用户录入的抵消分录，并进行抵消分录的审核、汇总。